風險管理顧問與企業管治審查服務

哲慧企管專才有限公司（BTCGL）可幫助您改善業務運作，以提升效率、加强內部監控、防範欺詐及加强管治。我們將根據客⼾的要求，在現有企業流程上提出改進建議幷制定專⾨內審⽅案。我們將協助您改善業務，以實現更⾼的效率和效能、更完善的內控措施、更有⼒的防⽌詐欺機制。

內部監控及風險管理框架

我們的內部監控架構遵照國際內部審計師協會的專業標準及美國反虛假財務報告委員會下屬發起人委員會（COSO）的相關概念。此外，根據特定項目的需要，我們會適當地應⽤信息及相關技術控制⽬標（COBIT）及其它相關內部監控框架。

已上市企業之內部監控及風險管理評估

我們透過審查及評估內部監控架構的充分性與有效性，爲貴公司作出獨⽴評估。我們提供量⾝訂做的內控改善建議、評估、分析相關管理活動的風險。

上市前內部監控審查

在正式啓動上市程序前，公司必須確保其企業管治、風險管理及內部監控和合規系統已建立幷符合監管要求，⽽獨⽴的內部監控審查能够讓企業更充分掌握其營運、合規，以⾄管理及財務報告上各層⾯的⽬標是否得以落實。

本⾏的上市前內部監控審查服務爲客戶提供全⾯的內部監控評估及審查，其中包括企業各營運流程、風險管理及管治架構等程序。憑藉我們豐富的往績經驗，貴公司可以在上市前改善其風險管理及內控機制以便符合監管機構之要求。

恢復買賣的特別內部監控檢討

當上市公司的股份被暫停買賣時，因應履⾏監管機構對其之複牌指引，需要聘請合資格的內部監控顧問對公司進⾏詳細的內部監控審查，以證明公司能維持適當和有效的內部監控系統，防⽌類似內控缺陷再發⽣。在這⽅⾯，我們已成功協助多家上市公司恢復股票交易。

我們的服務包括協助制定政策和程序、提供董事和管理層培訓、內部監控審查、幷回應香港聯合交易所和其他監管機構提出的問題。

合規及反洗⿊錢審查

和反洗黑錢相關之違規行為可能會使公司⾯臨罰款、業務損失甚⾄刑事處罰的風險。我們的合規及反洗⿊錢審查服務協助公司識別公司目前的營運機制與監管要求之間的差距，爲客⼾提供切實可⾏的解决⽅案和建議，以改進操作程序，幷减低違反法律法規的風險。

反洗⿊錢服務包括：

• 反洗⿊錢風險評估
• 交易監管和可疑活動報告流程審查
• 制定和審查反洗⿊錢政策
• 反洗⿊錢和合規培訓
• 合規評估
• 持牌法團的獨⽴審查
• 合規和操作⼿冊的編寫和審查

ISAE 3402 鑒證報告

由獨立顧問發出的鑒證報告， 讓公司的客⼾及其核數師瞭解公司特定關鍵的內部監控政策和程序流程。 通過我們的獨立驗證報告，可展示及證明貴公司已建立一套完整及有效的內控機制， 從⽽增強持份者與公司進⾏交易的信⼼。

視乎公司要求，我們可以根據第1類或第2類報告的標準就貴公司的內部監控提供鑒證意⾒。